各“新(xīn)網工程”項目單位：
    根據中國供銷電子(zǐ)商(shāng)務(wù)有限公司《“新(xīn)網工程”項目投資企業規範治理(lǐ)實施方案》的精神和《關(guān)于做好(hǎo)(hǎo)2020年度财務(wù)報(bào)表審計工作(zuò)的通知》要求，現(xiàn)就(jiù)做好(hǎo)(hǎo)2020年财務(wù)報(bào)表審計工作(zuò)通知如(rú)下(xià):

 一(yī)、工作(zuò)安排
    請各項目單位于1月(yuè)(yuè)31日前将拟選聘的審計機構基本情況告知省公司，并将審計機構名稱、省内排名、主審人(rén)員(yuán)姓名、聯系方式、拟進場(chǎng)時(shí)間(jiān)、審計收費報(bào)送省公司備案（表格見附件）。

 二、工作(zuò)要求
    (一(yī))各審計機構應嚴格按照中國注冊會計師審計準則的規定執行審計工作(zuò)，對各企業财務(wù)狀況和經營成果進行詳盡披露。審慎确定合并範圍，不得随意增減合并報(bào)表戶數及企業層級。

 (二)審計披露事(shì)項包括但(dàn)不限于:企業分(fēn)紅(hóng)、重大投資項目(工程投資、風(fēng)險投資、理(lǐ)财投資、專項資金(jīn)投資項目實施情況)、本年度資産重組、資産出售、股權轉讓等事(shì)項、投資收益(明細構成)、涉訴事(shì)項、政府補助、擔保事(shì)項、上(shàng)年審計整改情況以及其他需要披露的事(shì)項。
    (三)審計主要發現(xiàn)問題包括但(dàn)不限于:會計核算(suàn)(收入确認、成本結轉、費用計提或攤銷、期間(jiān)費用挂賬等)和信息質量與披露存在的問題;生(shēng)産(采購(gòu))、保管與銷售、設備設施出租、對外出借資金(jīn)等方面的問題;籌資(銀行貸款、職工集資、外部借款與往來(lái)、股權籌資)管理(lǐ)方面的問題;對所投企業管理(lǐ)方面(利潤分(fēn)配、職工薪酬、業績考核和風(fēng)險控制等)存在的問題;項目投資(工程、風(fēng)險投資、理(lǐ)财産品等)方面存在的問題以及其他應披露的問題。以上(shàng)問題需列示企業名稱、涉及金(jīn)額、問題定性依據、問題主要内容等。

 (四)現(xiàn)場(chǎng)審計完成後，需将審計報(bào)告初稿提交省公司，經審核認可後，最終報(bào)告于2021年4月(yuè)(yuè)30日前報(bào)送。省公司将根據實際情況成立審計小組進行一(yī)定數量的實地抽查。

 三、做好(hǎo)(hǎo)審計整改工作(zuò)                            
    各項目單位應對審計發現(xiàn)的問題進行反饋和說(shuō)明，并進行整改，整改結果于2021年6月(yuè)(yuè)30日前報(bào)送各股東。
    四、其他事(shì)項
    (一(yī))年度審計費用由各項目單位承擔。
    (二)未盡事(shì)宜，請各項目單位與省公司投資部專管員(yuán)聯系。
    特此通知。

    附件:審計機構備案信息

                       河(hé)南(nán)省供銷電子(zǐ)商(shāng)務(wù)有限公司

                             2021年1月(yuè)(yuè)6日

附件

審計機構備案信息

報(bào)送單位名稱（公章）：

填報(bào)人(rén)：                                   聯系方式（手機）：